国家税务总局上海市税务局

国家税务总局上海市税务局共设有33个正处级机构，包括：市局机关设立内设机构18个，派出机构11个、事业单位4个。下辖16个区税务局，363个税务所。全系统现有在职干部职工1万余人，负责全市纳税人和城乡居民养老、医疗保险缴费人（划转征收）的税费征管工作。

2023年，市税务局以习近平新时代中国特色社会主义为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，围绕市委、市政府和税务总局有关决策部署，持续“抓好党务、干好税务、带好队伍”，充分发挥税收职能作用，积极服务国家战略和区域发展，优化营商环境和税务治理，为推动经济社会高质量发展、谱写中国式现代化建设的上海新篇章作出积极贡献。

一、全面加强党的领导，政治保障更加牢固

（一）突出一个统领，加强党的政治建设

坚持把政治建设摆在首位，把捍卫“两个确立”、做到“两个维护”贯穿税收工作全过程、各方面。

提高“政治三力”。制定“第一议题”贯彻落实制度，截至11月20日，党委会学习30次，研究措施90项。以“第一主题”筑牢信念根基。开展党委理论学习中心组学习13次，交流研讨8次，完成党的二十大精神处级干部轮训全覆盖。以“第一任务”武装青年，在中央和国家机关工委举办的挑战赛中，以税务干部为主的上海代表队获全国金奖。

建强政治机关。重温习近平总书记“7·9”重要讲话精神，落实税务总局关于加强县级税务局政治机关建设和基层党组织“增强两个功能、发挥一个作用”工作部署。编制推广“四个一”党支部工作规范，举办主题党日示范观摩系列活动，在税务总局县级税务局政治机关建设推进会上，宝山区税务局作为代表交流发言，“一局一品牌”“一支部一品牌”党建品牌矩阵效应持续释放。

涵养政治生态。健全政治生态评价机制，全覆盖开展问卷测评，对6个党组织实地调研，相关做法获市纪委书记肯定批示。税务总局姚来英副局长对市税务局加强政治机关建设和政治生态评价等工作充分肯定。传达意识形态领域案例通报，对6个单位开展意识形态检查，加强阵地建设，获评国家网络安全宣传周上海地区活动“优秀单位”。

（二）抓好一个主题，加强思想政治引领

扎实开展习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，用党的创新理论凝心铸魂。

向更细处谋划。制定“1+4”系列实施方案，建立并调整领导小组及其办公室、工作组，挂图作战，对表推进，分成效篇、制度篇、调研编总结推广第一批工作，衔接联动两批次主题教育。

向更深处领悟。党委带头学习必读书目，全系统举办专题读书班37期。市局党委先后与税务总局主题教育巡回指导组、税务总局驻上海特派办开展联组联学，与闵行区委联办沉浸式思政课，学思践悟强党性。

向更实处践行。市局领导班子以“1个重点课题+1个专项调研”模式，开展调研149次，听取意见建议90个，解决问题83个，形成调研成果103项，带动各区税务局开展调研1651次，解决问题523个，推动成果转化运用。

向更高处登攀。推动“解决一件事”变为“解决一类事”，与市人社局党联手调研，深化社保费改革领域合作；与市房管局、静安区委合力调研解决旧住房成套改造难题，市委陈吉宁书记予以肯定并在全市推广。

二、紧紧抓牢主责主业，服务发展更加有力

在不折不扣落实税费优惠政策的同时，全力确保税收收入实现量质齐升。深入贯彻中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》，为高质量发展提供坚实支撑。

（一）抓好税费政策落实，服务经济发展更加有力

落地落细减税降费。主动加强政策供给，积极参与研究提出4项税收政策措施，纳入上海市“提信心扩需求稳增长促发展”行动方案。扎实抓好政策落地。根据市委主要领导批示要求，推动税收政策纳入市政府重点企业“服务包”，促进政策落实精准到位、政策效应不断溢出。

积极做强以税咨政。深化部门联动，会同市发改委、财政、商务委等部门，推动建立“财税牵头、部门协同、市区联动”的税基评估工作机制,取得首批突破性成果，相关制度文件在全市部署推广。用好外脑外智，与上海财大等高校签署战略合作协议，推进“产学研”“税智惠”等项目；借助立信会计金融学院、海通证券行业研究团队等“外脑”，建设8个大企业行业研究室。发挥积极作用，“上海税收经济发展指数”及发票数据纳入全市经济运行监测大数据高频指标体系，税收分析情况被市委编入对相关区的季度点评；围绕国家重大战略、重点发展领域、重要市场主体等，打造一批税收分析精品，8篇税收分析报告获市委、市政府主要领导批示，为领导决策提供有益参考。

助力浦东引领区建设。在临港新片区“17+10+9”项递进式征管服务措施基础上，制定发布浦东引领区税收征管服务措施“新10条”，推出提升国际税收精细服务水平、打造“引领区税收经济发展指数”等多项创新举措，积极服务浦东高水平对外开放。

支持长三角一体化发展。接续出台支持措施，在税收支持长三角一体化发展“16+10+9”项举措的基础上，会同三省两市其他税务部门推出建设长三角税收宣传平台等“新9条”措施，进一步强化区域融合发展的内生动力。加强数据互联互通，依托长三角区域税收合作机制，推进跨省异地电子缴税、离境退税、发票办理等9方面数据互联互通，实现涉税资质异地共认。提炼总结工作成效，牵头召开税收支持和服务长三角一体化发展座谈会，会同三省一市税务部门做好长三角一体化五周年总结等工作，报送的《打造税收服务、征管、信息共同体支持和服务长三角一体化发展》入选国家发改委有关案例汇编。

助推上海科创中心建设。推进政策精准落地，积极落实提高非负面清单行业研发费加计扣除比例、增加二季度预缴享受研发费加计扣除等政策，持续激发市场主体创新活力。全力做好工作协同，配合市发改委、经信委制定2022年国家规划布局内重点软件集成电路企业清单，梳理提供符合享受优惠政策条件的企业名单265户。

（二）深化税收征管改革，智慧税务建设加速显效

稳步落实中办、国办《意见》。有序推进各项措施，截至目前有明确时间节点的任务已全部完成并销号；与市司法局密切配合，进一步完善《上海市税费服务和征收保障办法》（草案），全力推动办法升级为政府规章。持续扩大改革效应，上海税务深化“以数治税”等方面的6项推广措施、28个监控指标获税务总局吸收采纳。

压茬推进重大改革试点。稳步推进全面数字化电子发票试点，加快推进“乐企”直连扩围，户数居全国首位。扎实推进社保费“统模式”改革，会同人社、医保、大数据等职能部门，扎实推进社保费“统模式”改革，在个人社保事项社区集中统一办理等方面取得积极突破。

加速提升智慧税务效能。积极开展新电子税务局创新场景推广应用，率先实现非居民跨境办税场景等4个创新场景的系统功能上线，惠及10.5万余户纳税人，获纳税人广泛好评。持续提升“一网通办”能级，完成个人股权变更“一件事”、纳税缴费“一件事”优化工作，积极配合开展“社会组织税收优惠两项资格一件事”。加快智慧服务建设，探索推进“可听可视、可触可感”的税费服务管理，加快推动办税服务厅数字化转型；持续优化征纳互动服务功能，构建涵盖多维度的全新标签体系，主动获取“纳税人画像”，实现“未问先答”。上海征纳互动模式获税务总局发文在全国复制推广。初步建成“壹企同行”大企业旗舰店，为企业提供包括税费办理、需求直达、智能咨询等在内的4大类31项高频事项。在上海智慧税务建设的关键成果——“面向多云协同的智能数据平台关键技术与应用”项目，获上海市科学技术奖一等奖。

（三）推进税费规范管理，科学治理效能不断凸显

切实发挥法治保障作用。做好6项涉税事项非强制性执法方式全面推行工作，纳入市级“人民群众最期待的法治为民办实事”十大项目。在市委“法治为民办实事项目”推进会上，市税务局作为代表进行汇报展示。发挥法制规范执法的指引作用，建立健全典型案例指引机制，发布两批次复议典型案例，形成丢失税控专用设备违法行处罚标准等制度成果。进一步深化税法、税检协作机制，与市高院、中院加强沟通协调，在网络司法拍卖、协助司法执行、行政诉讼难点等方面加强协作，依法保障税款权益。

着力促进税费管理规范。提升个人所得税管理质效，巩固企业“核转查”工作成果；强化土地增值税管理，持续推进本市土地增值税项目清算，强化土地增值税项目在税种认定、预征、清算、尾盘销售、项目注销等环节的管理。加强国际税收管理，探索完善非居民税源后续管理，提升跨境税源征管水平；就10户企业跨境交易事项开展双边协商，维护税收权益，提高税收确定性。

持续提升精准监管水平。全面织牢立体监控网络，整合优化立体化全流程税收风险防控网络，构建重点突出、防控全面的“智慧风控”，对纳税人开展“全域体检”，将事后风险监控向事前、事中全面防控拓展。主动监控政策落实堵点，会同市政府大数据中心，在“一网通办”平台探索打造“一揽式”智算慧享新体系功能应用，形成税费优惠“一站式”解决方案，全面解决税费优惠政策享受中的各种难点和堵点问题，保障减税降费落到实处。加力打击涉税违法行为，依托本市“7+l”常态化打击机制，聚焦团伙式、跨区域、虚开发票骗取留抵退税以及不法中介等违法犯罪行为，实施精准、持续、严厉打击，加大曝光力度，截至9月底七部门联合收网18起虚开骗税团伙案件，公开曝光案件3起。

三、服务基层服务群众，宗旨意识更加凸显

结合主题教育，切实为基层减负，推动税费服务举措迭代升级，促进市场主体活力持续激发，城市软实力不断提升。

（一）关心基层干部，行政效能不断提高

坚决落实基层减负“硬措施”，将整治形式主义为基层减负作为调查研究、干部队伍教育整顿重要内容。严格控制报告、文件、简报数量和篇幅，减少会议时间，各项考评指标大幅减少。积极推进税收数据报表“机生机汇”工作，着力精减基层向上级报表报数。落实落细“过紧日子”要求，将低效、闲置资产等纳入公物仓集中管理、调配使用，有效盘活国有资产。获评上海市政务公开优秀单位、建议提案办理表扬单位。

（二）心系人民群众，调查研究不断深入

领导干部带头开展调研、“面对面”走访，解决纳税人缴费人及基层难题，市局领导班子成员采取“1个重点课题+1个专项调研”模式，设立“重点+专项”调研课题18个。积极探索跨区域跨部门多层级联合调研、凝心汇智“组团式”调研、民有所呼“点单式”调研等新形式，以深化部门联动推动解决复杂疑难问题。例如，会同市房管局、静安区委等联手调研，推动解决旧住房成套改造产权登记和税收难题，2次获市委陈吉宁书记批示肯定并要求尽快向全市推广。

（三）助力营商环境，便民举措不断优化

积极落实《上海市加强集成创新持续优化营商环境行动方案》，推出35项涉税改革举措。连续第10年推进“便民办税春风行动”，推出4批次81条便民办税缴费措施。推进不动产交易便利化，会同市自然资源确权登记局研究“材料全免交，交地即交证”工作，实现建设用地使用权首次登记全程网办。探索推进出口退税便利化，在全国率先实现货物出口和服务出口退税申报双“免填报”，全市平均退税办理时间缩短至4天以内，信用好的企业压缩至2天以内，处于全国领先水平；将本市出口企业信用保险理赔信息纳入国际贸易单一窗口，进一步提升退税服务质效。持续优化智能咨询，上线全国税务系统首个英语语音智能咨询系统。

（四）服务基层治理，税费服务不断升级

深化税费服务共治，拓展建设“虚拟+现实”深度融合的税费服务社会共治点，在税务网站上线税收共治点地图，满足“就近办”需求。加强数据互联互通，依托长三角区域税收合作机制，推进跨省异地电子缴税、离境退税、发票办理等9方面数据互联互通，实现涉税资质异地共认。提升银税互动能级，加强与市金融监管局协作，帮助银行业金融机构主动对接企业需求、精准提供金融服务。拓展纳税缴费渠道，与工商银行上海分行、农业银行上海分行合作，推广使用数字人民币缴纳城乡居民和灵活就业人员社保费；与人民银行上海分行、工商银行上海分行、中国银行上海分行合作，创新试点境外汇款缴税，上线“区块链+非居民企业跨境电子缴库”功能，实现非居民企业线上“一站式”缴税。

四、积极打造铁军队伍，基层活力更加迸发

深入落实新时代党的组织路线，坚持严管厚爱、倾情育人，大力实施人才兴税战略，持续激发基层活力和创造力。

（一）坚持人才兴税，队伍建设不断加强

以税务人才高地建设为目标，加快形成“梯队结构改善、创先争优涌现、青年工作做强”队伍新风貌。坚持党管干部原则，选任处级领导干部22名，其中40岁左右8人，开展处级干部交流35人次。领军人才57名，保持全国各省（市）局第一。畅通职务、职级两条晋升渠道，平稳完成1054人次职级晋升，实现“零信访”“零投诉”。

（二）积极创先争优，干事热情不断激发

推进专业技术类公务员分类管理，拓展扩围税务执法尽职免责创新试点，积极探索干部荣誉退休制度。今年以来5个团体、16名个人获省部级以上奖励。持续深化创先争优和练兵比武活动，推进“平时赛马”工作。深入落实素质提升“2271”工程有关工作情况，获税务总局王军局长批示肯定，在《中国税务报》头版头条刊登。

（三）激发内生动力，青年培养不断提升

做强领航、助航、护航三个青年工程，以4方面46条举措推进青年工作高质量发展，打造“初心城·薪火计划”职业发展引航小程序。选育青年才俊205名，40岁以下青年人才占各类人才总数提升至73.4%。开办中国式现代化国际理论宣讲创智营，选拔46名双语青年干部，服务保障第六届进博会。1名干部入选全国税务系统首届青年榜样。汇编88位青年干部事迹《群星闪耀》，开展先进事迹宣讲，厚植向上向善氛围。

五、持之以恒正风肃纪，新风正气更加浓厚

坚持严的基调不动摇，深化全面从严治党“四责协同”机制，推动全链条责任同向发力、落到实处。

（一）坚持一刻不停，两个责任同向发力

扛牢主体责任。分析研判全面从严治党存在的问题，召开专题座谈会2场，向13名区局“一把手”、党委纪检组负责人征集建议29条。召开系统工作会议，制定工作要点和党委书记“第一责任人”、党委委员“一岗双责”责任清单，推动“关键少数”严于律己、严负其责、严管所辖。

做实监督责任。制发一体化综合监督体系工作指引，制定81条措施的部门职能监督清单，汇聚监督合力。聚焦“国之大者”“税之要事”监督重点，开展监督检查12批次，覆盖21个单位并延伸至236个基层党支部，推动整改问题333个，提出意见建议188条，制发工作建议函2份，推进政治监督具体化精准化常态化。对10家单位主要领导干部开展经济责任审计。

层层传导责任。落实会商机制，市局党委听取党委委员履行“一岗双责”情况汇报，党委纪检组提出意见建议18条。党委纪检组组长与党委班子成员、处室负责人、区局“一把手”和纪检组组长提醒谈话82人次，与处级领导干部廉政谈话69人次，督促履职尽责。制定巡察五年工作规划和年度巡察要点，开展2轮常规巡察，做到以巡促改、以巡促建、以巡促治。

（二）保持一个基调，大力营造新风正气

以严的氛围推进作风建设。制定8方面内容的贯彻落实中央八项规定实施细则实施办法，严肃查处违反中央八项规定精神问题。坚持过“紧日子”，推广公物仓系统，加强资产盘活利用。

以严的机制推进责任压实。完善一体化综合监督体系，强化“全周期管理”工作理念，一体推进“三不腐”体制机制。抓实政治监督，坚持清单列举式明责、贯通联动式履责、健全链条式尽责、考核评议式督责。落实意识形态工作责任制，开展党员干部职工思想状况调查，加强思想动态分析。

以严的定力推进“三不腐”。对利用软件产品即征即退等一揽子税收优惠政策虚开发票的8户企业启动税收违法案件一案双查，开展纪法教育宣传“八个一”活动，实现惩治震慑、制度约束、提高觉悟一体发力。

（三）锚定一个目标，廉政教育警钟长鸣

营造良好氛围。开展“担当奋进永吹冲锋号，坚守初心扬帆新征程”党风廉政教育月活动，创新组织廉政海报绘制、廉政作品PK赛等，编制简报汇编和专栏图文展示各单位特色亮点做法。

加强文化建设。创新推出“纪检委员时间”主题竞赛，创建廉洁文化品牌17个，深入开展“六个一”家庭助廉系列活动，第一批主题教育单位共开展廉洁教育主题党日161次，发出廉洁家书1613封，开展廉洁家访79次，开展家属廉洁座谈会11次。党支部书记讲廉洁党课161次，廉洁访谈人数逾1300人次，切实增强税务系统干部及家属自我约束、自我教育、自我净化的能力。

紧绷纪法“红线”。组织开展“以案释纪——机关党员干部违纪违法典型案例警示教育”专题巡展，扎实推进以案促教、以案促改，千余名党员干部观看，筑牢拒腐防变底线。