国家税务总局上海市税务局

国家税务总局上海市税务局共设有33个正处级机构，包括：市局机关设立内设机构18个（含2个另设机构）；派出机构11个，分别为第一税务分局（大企业税收服务和管理）、第二税务分局（出口退税服务与管理）、第三税务分局（海洋石油行业、银行、保险等金融机构和国家级要素市场税收征管局）、第四税务分局（纳税服务、税法宣传、纳税咨询，并承担税务总局“一带一路”“长江经济带”税收咨询和国际交流等功能）、第五税务分局（税收大数据和风险管理局），1个市稽查局和5个跨区域稽查局；事业单位4个，分别为信息中心、税收科学研究所、税务干部学校、机关服务中心。

市税务局下辖16个区税务局，363个税务所。全系统现有在职干部职工10515人，负责全市257万企业纳税人、1900余万自然人纳税人和370万城乡居民养老、医疗保险缴费人的税费征管工作。

2021年，市税务局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府和税务总局的正确领导下，贯彻以人民为中心思想，立足税收职能作用发挥，不折不扣落实减税降费各项政策措施，统筹做好组织税费收入工作，不断优化税收营商环境，着力提升税收治理效能，加快推进新时代上海税收现代化建设，全力服务浦东新区高水平改革开放、打造社会主义现代化建设引领区，全力服务上海打造国内大循环中心环节、国内国际双循环战略链接和高质量发展。

一、围绕中心服务大局情况

（一）组织税收收入稳中有升。1-10月，本市税务部门组织的税收收入完成14169.0亿元，同比增长18.8%，比2019年同期增长13.3%，两年平均增长6.4%，本市税收收入同比增幅高于全国3.5个百分点。其中，中央级收入完成8136.2亿元，同比增长21.2%，比2019年同期增长16.5%，两年平均增长7.9%；地方级收入完成6032.8亿元，同比增长15.8%，比2019年同期增长9.2%，两年平均增长4.5%，本市地方级税收收入同比增幅高于全国0.3个百分点。

（二）服务国家战略求精求进。聚焦自贸试验区临港新片区，围绕促进重点产业发展、吸引境外高端紧缺人才等，推进税收优惠政策顺利实施；围绕支持浦东高水平改革开放和数字经济等新业态新模式，研提相关税收政策及征管服务措施建议，开展“一局一业”研究，集成打造税收制度体系新高地。聚焦加速长三角税收一体化，依托长三角一体化发展联席会议机制，推进跨区域业务联办，实现异地缴税，率先将房产税、城镇土地使用税事项跨省网上办理扩大到全国，实现房、土税源管理“信息一次输入、税款智能计算、报表自动生成”；深化税务“首违不罚”事项“全国清单”与“长三角清单”的有机衔接，制定长三角区域税务登记、账簿凭证、税款征收、税务检查类税务违法行为行政处罚裁量基准。聚焦上海科创中心建设，会同市科委持续优化“研发项目辅导评价机制”，推动科技成果转化和研发费加计扣除新政落实落地。落实科技成果转化现金奖励个人所得税优惠政策，截至11月底，上海共有442人次享受科技成果转化现金奖励政策，减免税额1628万元。聚焦服务第四届上海进博会，抽调精兵强将组建专业工作团队，主动走访对接进口博览局、国家会展中心，及时就涉税事宜进行沟通磋商，做好税收保障支撑；结合前三年进博会期间企业用票情况和经营现状进行建模评估，精准服务进博会周边餐饮酒店、停车场和场内布展等企业，开通绿色通道，确保发票保障到位；全流程动态跟踪、精准滴灌，为留抵退税开通“退税快速通道”，确保纳税人及时、足额享受留抵退税政策利好。聚焦支持疫情防控和经济社会发展，强化税收优惠政策精准落实，1-10月精准推送税费优惠政策44批次，累计1624万户次；与市大数据中心对接，创新推出“网购式”税收优惠政策体检服务，构建“自助体检”+“重点推荐”的双重体检模式。

（三）深化税制改革稳步稳妥。持续深化增值税改革，扩大小微企业受益面。落实小规模纳税人免税标准提高至月销售额15万元政策、增值税降低征收率政策。发票电子化改革顺利推进，协同市档案局、财政局等部门开展增值税电子发票电子化报销、入账、归档试点工作。居民企业所得税汇算清缴圆满完成。全市实际参加2020年度企业所得税汇算清缴企业151.4万户，汇算清缴补退相抵净入库657.7亿元。首次常态化个税年度汇算平稳推进。全市累计申报年度汇算900万人，退税41.6亿元，补税46.4亿元。社保费和非税收入征管改革持续推进。土地出让金等5项非税收入顺利划转，1-10月，税务部门征收社保费收入3966.4亿元，征收非税收入782.3亿元。做好契税法、城市维护建设税法实施工作。会同市财政局落实税法授权事项，制发相关配套文件。做好税法宣传辅导、征管系统配置和网上申报系统优化等征管准备工作。积极做好深化税制改革扩大试点。根据财政部、税务总局工作要求，参加有关试点座谈和调研，开展数据测算，提出政策建议。

（四）科学治理水平明显提升。全面贯彻落实中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》（以下简称《意见》）。建立健全工作机制，成立工作专班，牵头起草“上海实施方案”，由上海市委办公厅、市政府办公厅于7月30日联合印发。“上海实施方案”聚焦“便民利民”“数据赋能”“系统集成”，推动智慧税务生态系统建设与上海城市数字化转型发展互促共融，形成抓改革落实的完整责任链条和明确时间表，目前各项工作平稳推进。着力推进精确执法。规范税务执法，深化行政执法“三项制度”；全面推行“知权明责”，推动建立“权、责、岗、人”一体化法治保障体系。优化企业破产涉税事项办理，被纳入上海市“十大法治为民办实事”项目。提升精准监管能力。探索建设立体风险防控体系，积极开展“信用+风险”动态监控试点，全国率先实现自然人汇算清缴事中风险全覆盖监控，强化自然人风险管理。1-10月，全市通过风险管理，入库税款118.7亿元。推进“智能稽查”建设。推动智能协查处理、查管互动协作等流程线上流转。加强国际税收管理。提升对外支付税务备案便利度和付汇效率，与外汇管理部门实施备案信息同步共享，实现跨省办理。就12件跨境交易案开展双边协商，单户最大消除重复征税2.2亿元，有力维护我国税收权益。

（五）税收营商环境提质增效。提升精细服务水平。货物出口和部分服务出口退税申报双“免填报”，通过“一网通办”平台精准推送税费政策及解读。创新企业间房地产交易改革举措，在“一网通办”平台开通个人房屋买卖集成服务，实现线下“只跑一次”。加速“智慧税务”建设。通过“数据+规则”驱动，实现137项高频事项机器自动审核、即时办结，全程网办率达96.8%，实体大厅由40个减至27个；构建“三位一体”智能咨询体系，日均服务量占全市咨询量50%以上。推动税收精诚共治。推行多元化税费服务共治新模式，建立近百个沉浸式税收社会共治点，累计服务全市企业80余万户次、自然人纳税人120余万人次；推行多税（费）种综合申报、留抵退税报退合一；优化税法、税检衔接机制，在司法执行、网络司法拍卖、多元化纠纷化解、公益诉讼等方面与司法、检察部门加强协作。做强“以税咨政”品牌。持续做好重点行业、重点区域、特色专题和阶段性税收经济分析工作，推进税收经济指数建设，做好做强大企业“天气预报式”经济分析。1-10月，完成43篇经济分析报告，为上级机关和各级党委政府科学决策提供参考。

二、服务基层服务群众情况

（一）巩固精文减会成效。严格执行上级批准的全年发文开会计划，持续加强发文、开会情况的动态监测和预警提醒。2021年前三季度市局机关发文、开会的数量与2020年计划数相比，切实做到“只减不增”。整治“指尖上的形式主义”，清理不必要的办公类应用程序，规范各类公众号、微博号等，发布《上海市税务系统网络工作群管理办法（试行）》，加强网络工作群的管理，截至2021年9月底，全市税务系统网络工作群比2020年底减少55.54%。精减基层向上级报文报表报数，坚持“无必要、不需报”，积极推进税收数据报表“机生机汇”工作。

（二）改进调查研究作风。以重点调研项目、调研课题为抓手，对纳税人缴费人和基层一线开展深入调研；注重改进调查研究作风，坚持问题导向和效果导向；通过广泛征求意见、问卷调查、召开座谈会等多种形式开展调研，在制定政策过程中，充分征求了各级税务机关和纳税人、缴费人或行业协会商会的意见。截至9月底，共计调研11956次，收集问题2490个，解决2444个，解决率98%。

（三）吹送便民办税春风。2021年以“优化执法服务·办好惠民实事”为主题，扎实推进“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”，在不折不扣落实税务总局行动任务的基础上，具体推进过程中将服务举措细分为“落实类”“提升类”“创新类”三个类型，共计推出10大类30项100条便民办税缴费举措，切实为群众办实事解难题，着力提升纳税人缴费人满意度和获得感。

（四）做好对口扶贫帮困。贯彻税务总局要求，深入开展东西部税务局扶贫协作和对口帮扶工作。向税务总局定点扶贫地区青海省海东市平安区和民和县划拨扶贫帮困资金。积极开展消费扶贫工作。巩固脱贫成果，继续与新疆维吾尔自治区税务系统协作，通过结对帮困、援建电子教室和阅览室、捐衣捐物等形式，对口喀什地区儿童开展爱心助学活动。

三、开展党史学习教育情况

（一）强化理论学习。制发35项任务的党史学习教育工作方案和18项任务的庆祝建党100周年实施方案，组建市局党史学习教育领导小组及办公室，以强有力的组织保障推动系统各级党组织和党员干部学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行。市局党委把学习新思想作为党委会“第一议题”、党委理论学习中心组学习和各类干部教育培训的“第一主题”、贯彻落实的“第一要事”。截至11月底，落实“第一议题”和中心组学习共48次。定期制发党史学习教育工作提示，组织系统各单位通过党委会、党委理论学习中心组专题学习、党支部“三会一课”等形式分级分类专题学习，市局机关各级党组织开展主题党日活动825次、基层党组织书记讲专题党课351次。广泛开展党史学习教育专题理论研究和调查研究，收集领导班子成员党史学习教育理论成果26篇，青年干部理论成果38篇，其中1篇被税务总局收录于《全国税务系统青年干部党史学习教育专题理论研究作品集》。

（二）推动融合互促。印发《上海市税务系统做好学习贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上重要讲话精神专题宣讲方案》，领导干部带头宣讲。组织全国税务系统先进工作者、各级“两优一先”、百佳税务所长（书记）开展先进典型巡回宣讲。创新开展党史学习教育沉浸式思政课，获多家媒体报道并获得税务总局领导批示表扬。参与上海机关青年“阅读马拉松”超级赛，连续两年集体和个人学习标兵数量都占全市10%以上，蝉联个人排名第一。组织参加市委党史办党史知识竞答初赛列市级机关单位第一，受工委委托参加决赛获大口党委第一和优秀学习组织奖。将党史学习教育和深化税收征管改革相结合，开展主题演讲比赛，组织获奖人员组成《意见》落实巡回宣讲团，进行广泛宣传，获得税务总局领导肯定性批示。主动对接国家战略，推动构建长三角税务“党建联合体”，相关案例荣获第三届全国党建创新成果展示交流活动“百优案例”，入选市委组织部城市群党建案例选编。在落实《意见》和上海实施方案、落实减税降费政策以及服务进博会等重大任务时，同步提出党建引领措施，在设立集中攻坚临时机构时同步成立临时党支部，做到重点工作推进到哪里，党旗就高高飘扬到哪里。

（三）办好为民实事。各级领导干部带头走访基层、企业园区共759人次，解决纳税人缴费人难题728个，解决基层税务部门、税务干部难题298个。全市税务系统共设立党员先锋队90批，党员示范岗598个，开展志愿服务活动499次。坚持需求驱动，加强外部评测体验和内部工作质效分析，开展纳税人缴费人体验活动5批次，参与体验活动390人次，收集10类意见建议。形成纳税服务质效分析报告8篇，纳税服务建议书136篇。坚持制度驱动，建立“民意有需、制度有解、措施有效、社会有感”的“四有”机制，打造广覆盖、多元化、有温度的落实举措。坚持创新驱动，在全国率先实现17税费种综合申报，提高企业办税缴费便利度。推动企业纳税缴费“一件事”和残保金“一件事”，提升“好办”“快办”服务。推出税费政策及解读本地平台精准推送，根据“政策特征库”和“推送对象标签库”自动比对，将税费政策、政策解读、办理指南等内容精准推送至企业。推动政务融合共治，全市网上申报率达99%以上，不见面办理占比93.1%，零材料提交占比62.8%，“无人工干预自动办理”占比56.9%。

四、党风廉政建设情况

（一）政治建设一体深化。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻十九届中央纪委五次全会精神，全面落实全国税务系统全面从严治党工作会议和十一届市纪委五次全会部署要求，坚守“严”的主基调，积极构建“六位一体”新格局，推动全面从严治党向实处发力、向纵深推进、向基层延伸。年初召开全面从严治党工作会议，印发《2021年上海市税务系统全面从严治党工作要点》及任务分解表，制定7方面27项107条具体任务，明确责任领导、责任部门、协办部门。制发纪检工作要点和监督责任工作清单。落实意识形态工作责任制要求，建立市局党委意识形态工作责任清单、网络意识形态工作责任清单。开展党组织书记抓基层党建述职评议考核，落实《税务系统党建与业务联动评价办法》。市局党委纪检组通过走出去、请进来，有针对性分批与处级领导干部特别是单位部门一把手、区局纪检组负责人进行个别谈话、座谈交流，通过自上而下、层层加力，切实推动、倒逼“关键少数”从严自律、履职尽责。

（二）两个责任一体发力。聚焦《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，对标对表，强领导，抓履责，传压力。市局党委书记、党委委员建立履行全面从严治党责任清单，对照履责。以党委理论学习中心组学习等方式，学习贯彻《中共中央关于加强对“一把手”和领导班子监督的意见》，制发专项工作通知，组织系统全面落实。贯彻税务总局党委《深入推进税务系统党的建设高质量发展两年行动方案》，研究建立10项提升行动46条任务分工安排，推进党的建设高质量发展。把落实“两个维护”作为监督首要任务，组织对巡视巡察整改、党支部建设、减税降费、发票电子化改革试点、现金税费征缴专项整治、个税汇算清缴等持续开展日常调研、监督检查。市、区局两级纪检组与同级党委围绕全面从严治党各类堵点难点问题会商40次，提出意见102条；制发纪检建议书23份，研究解决加强基层党支部建设、青年干部队伍管理等问题59个。对系统履行全面从严治党责任不力的2个区局党委、2名处级领导干部、3名科级党员领导干部问责，实现问责下级党委“零突破”。

（三）综合监督一体集成。聚焦一体化综合监督，打造“统一领导、上下联动、内外兼顾”的监督链条。统一领导，加强全面监督。结合上海实际，形成“1份清单+2个小组+N项制度”的一揽子监督措施。市局党委会议专题研究一体化综合监督工作，制定责任清单，明确党建、党风廉政建设领导小组及办公室组成人员、职责。市局党委纪检组制发《聚焦政治监督、强化日常监督工作方案》，压实专责监督。上下联动，突出政治监督。按照税务总局党委巡视工作部署，协助探索“巡视带巡察、巡察促巡视”的上下联动新做法。在接受税务总局党委第五轮巡视的同时，市局党委第九轮巡察对浦东新区税务局党委开展“同步巡”，一并开展政治生态评价。修订完善《巡察监督与其他监督贯通融合管理办法》，明确巡视巡察上下联动中市区两级党委的主体责任、各监督部门的职能作用。市局党委主动配合税务总局巡察专项督导组建立完善巡视巡察上下联动会商和研判机制，增强上下联动的针对性，推动解决区域性、系统性问题。内外兼顾，接受各方监督。坚持用好市局30名特约监察员队伍的外部监督资源，形成内外监督优势互补的监督合力。制发违反中央八项规定精神问题、其他违纪违法问题通报，点名道姓通报曝光系统违纪违法问题。在年节假期等“四风”问题高发节点，加强提醒警示。密切关注“四风”隐形变异新动向，加强监督、重点防范违规因私出国（境）、违规收送礼品礼金等问题。在全系统开展纪律作风问题专项整治工作。持续加强廉政警示教育，推进廉政教育基地建设。

五、队伍建设情况

（一）组织体系一体贯通。聚焦新时代党的组织路线，建设忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍。队伍结构持续优化。先后开展正、副处级领导干部选拔任用和青年干部公开选拔，进一步优化队伍结构；大力实施人才兴税战略，形成以41名领军人才、644名专业人才、886名骨干能手为主的人才金字塔；职务职级稳妥推进。推进公务员职务职级并行，在全国税务系统率先完成二次职级晋升，干部队伍整体反响良好，期间实现1万余名干部“零上访”。党委工作部门职责明晰。健全设置党委工作部门，市局党建工作处（党委宣传部）、巡察工作办公室整合设置，列入内设机构序列，市局机关党委单独设置，并明晰党建工作部门与党委纪检组、党委办公室、党委组织部等机构具体职责分工。基层组织力持续提升。实施基层党组织建设质量提升行动，印发模范机关创建方案，每月制发“党建工作提示”，指导基层落实党费收缴、党务公开、党内关怀、“三会一课”、组织生活会等制度。汇编推广优秀党支部工作案例，着力提升基层党建工作规范化标准化水平。

（二）党建业务融合共进。聚焦党建与业务“两结合、四一起”，推动税收中心工作发展。推进党史学习教育，便民办税办好实事。贯彻落实“我为群众办实事”实践活动要求，开展“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”。坚持党建引领，《意见》落实不折不扣。研究制发加强党建引领、强化纪律作风保障、推动《意见》落地见效的通知，建立任务清单，细化三个方面26项具体内容，促进党建工作与税收业务深度融合。立足长三角一体化，党建品牌彰显特色。开展跨支部联学、系统外支部联学，形成一批有税务特色、区域特色的党建品牌：如青浦区税务局和苏州吴江区税务局、浙江嘉善县税务局发布党建综合体“六位一体”展望方案；嘉定区税务局和昆山市税务局、太仓市税务局成立“红引擎·嘉昆太税务党建联盟”，开展“共庆百年话初心、联学联建创未来”党建共建活动；金山区税务局与浙江平湖市税务局开展“毗邻党建‘一家亲’ 跨界服务‘一盘棋’——以税务党建助推长三角更高质量一体化发展活动”等。

（三）约束激励一体抓实。聚焦激励与约束并重，提振干事创业精气神、汇聚担当作为正能量。激发队伍活力，举办全国税务系统先进典型巡回宣讲（上海专场）活动，被人民网、新华网、新民晚报等媒体宣传报道，税务总局领导予以批示。开展“两优一先”评选，组织“最美税务人”等先进典型宣讲。连续5年开展“四位一体”创先争优活动，积极参加中央、税务总局党委和地方党委组织的评选表彰，2021年获评全国文明单位、全国五一劳动奖章、全国巾帼文明岗等省部级以上荣誉23项，浦东新区税务局连池劳模创新工作室被推荐为“长三角劳模创新工作室”。汇编2020年上海市税务系统先进集体和优秀个人事迹，加大先进典型宣传力度。坚持严管善待，落实以巡促治，以迎接税务总局党委第五轮常规巡视为契机，建立健全长效机制，堵塞管理漏洞短板，进一步提升队伍管理质效；深化政治巡察，完成市局党委第九轮、第十轮巡察，督促完成巡察整改；以构建一体化综合监督体系、推进纪检监察体制改革深化管党带队，加强对“一把手”和领导班子监督，把政治监督贯穿于日常监督的全方位、全过程；综合运用内控机制、“一案双查”、警示教育等手段形式，推进系统党风廉政建设；严格执行财经纪律，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续正风肃纪，系统各级纪检机构运用监督执纪“四种形态”处理126人次，为圆满完成税收改革发展任务提供了坚强保障。

（四）税务文化凝心聚力。深入开展精神文明创建，汇编市级文明单位材料，推动各级文明单位经验交流。依托党建课题调研，通过广泛开展基层干部谈心谈话、座谈会等开展干部思想状调查，持续探索关心关注干部思想动态。开展困难党员、大病职工慰问活动，为干部排忧解难。丰富税务干部职工文化生活，举办“唱支歌儿给党听”上海市税务系统职工合唱比赛，用嘹亮歌声祝福建党百年。积极参加上海市机关青年公文大赛，20名青年干部入围决赛。参加上海机关青年庆祝建党百年足球赛，入围决赛。组建合唱、足球、篮球、太极拳、舞蹈等各类兴趣小组，开展迎新健步走活动。推进劳模工作室创建，引导激励全市税务干部以劳模等先进典型为榜样，在服务国家战略、促进上海经济社会发展、加快推进新时代税收现代化建设中作出更大贡献。