市税务局

国家税务总局上海市税务局基本情况介绍 

国家税务总局上海市税务局共设有32个正处级机构，包括：市局机关设立内设机构19个（含3个另设机构）；派出机构9个，分别为第一税务分局（大企业税收服务和管理）、第二税务分局（出口退税服务与管理）、第三税务分局（海洋石油行业、银行、保险等金融机构和国家级要素市场税收征管局）、第四税务分局（纳税服务、税法宣传、纳税咨询，并承担税务总局“一带一路”“长江经济带”税收咨询和国际交流等功能）、1个市稽查局和4个跨区域稽查局；事业单位4个，分别为信息中心、税收科学研究所、税务干部学校、机关服务中心。

上海市税务局下辖16个区税务局，363个税务所。全系统现有在职干部职工10694人，负责本市管辖户管和自然人纳税人的税收征管，以及全市用人单位社保费、灵活就业人员社保费、城乡居民养老和医疗保险及划转税务部门的非税收入征收工作。 

国家税务总局上海市税务局自我评价材料 

2020年，市税务局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照税务总局和市委、市政府的工作部署，贯彻以人民为中心思想，围绕服务“六稳”“六保”，立足税收职能作用发挥，全力支持疫情防控和助推经济加速复苏，推动减税降费和组织收入“两促进”，促进市场活力和发展动能“两增强”，狠抓营商环境和治理效能“两提升”，加快推进新时代上海税收现代化建设，促进上海经济社会持续平稳健康发展，助推城市能级和核心竞争力持续提升。

一、围绕中心服务大局情况

（一）聚焦强职能稳增长，促进税收收入企稳向好

市税务局始终坚持组织收入原则，依法依规征收，应收尽收，坚决不收“过头税”，通过运用大数据精确预判、落实责任制精细征收、扎实风控网精准堵漏、用好话语权精心建言等科学方法，完善税源涵养和税基夯实机制，牢牢抓住重点行业、重点税源“基本盘”，把握疫情防控和经济形势向好态势，促进税收收入企稳向好。1-10月，本市税务部门组织的税收收入完成11921.9 亿元，同比下降4.7%，减收586.0亿元。其中，中央级收入完成6712.0亿元，同比下降3.9%，减收271.6亿元；地方级收入完成5209.9亿元，同比下降5.7%，减收314.4亿元。租赁和商务等专业服务业税收同比增长1.7%，其他行业降幅呈收窄态势。从7月份开始月度税收收入同比实现正增长，增幅呈企稳回升、逐步向好态势，预计全年税收收入为13014亿元左右，降幅收窄至5.0%，体现了上海经济发展的韧劲、潜力和企稳向好的基本态势。

（二）聚焦战疫情助发展，确保减税降费落地生效

统筹落实减税降费和组织收入工作，全力落实支持疫情防控和企业发展的优惠政策，坚决不收“过头税费”，为保市场主体提供实实在在的支持。1—9月，上海市由税务部门征收的税收和非税收入累计新增减税降费491.9亿元，其中：今年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费122.5亿元；去年年中出台政策在今年翘尾新增减税降费369.4亿元。发挥政策研究效应，疫情发生后，及时提出三方面七项税收支持政策建议，在“沪28条”中基本被吸纳并发布实施，其中，率先在全国提出了“免除定期定额个体工商户税收负担”支持措施。提升精准施策效能，建立与市发改委、经信委、国资委等部门信息共享机制，及时获取重点保障物资生产企业、免租金企业等名单，实施政策精准推送；依托税收大数据，加强纳税申报过程管理，及时对2.4万户“应享未享”企业，逐户进行政策辅导；发挥增值税发票数据链优势，共为269户供销困难企业精准查找、匹配1636户供销商，达成合同金额9555.67万元。注重调查研究实效，依托大调研常态化机制，全面了解市场主体需求，市局处级以上干部走访企业471户，实现走访各类型企业全覆盖，收集解决问题221个，其中向税务总局上报的“允许中小企业转登记为小规模纳税人”政策建议被采纳并实施。

（三）聚焦提站位促改革，服务国家发展战略

积极推进新片区税收改革创新。围绕促进重点产业发展，全力确保企业所得税优惠政策顺利实施。研究制定并落实支持新片区发展征管服务措施，推动建立归口统筹的集中征管和税收统计模式、无税无票不申报、本市分支机构属地征管等15个项目顺利落地，其中服务贸易对外支付税务备案电子化、试点线上线下配送模式等5项措施已在全市范围推广。牵头推进长三角税收一体化发展。充分发挥“沪苏浙皖甬”五地税务部门联席会议作用，推进企业迁移、涉税事项报验、房产土地税源管理等跨省办理，实现全国首单企业跨省迁移简化快速办；制定长三角区域税收营商环境升级版、区域通办、最多跑一次、首违不罚等清单；对纳税申报、发票使用等环节的轻微违法行为，统一税务处罚裁量基准；推进“个人所得税申报记录查询”等5个事项区域内“一网通办”，加快形成可复制、可推广的制度创新成果；启动长三角电子税务局建设，已建成界面、业务和功能标准统一的“长三角电子税务局办税专栏”。支持科创中心建设。推广研发费加计扣除新版辅助账，联合市科委搭建市级研发费加计扣除服务平台、试行“研发项目辅导评价机制”，助力企业更好享用支持科创的优惠政策；优化高新技术企业认定审核流程，将事前复核改为事中、事后抽查；研究建议并推动实施科技成果转化个人所得税政策，共有365人次享受优惠减免税收1505万元。

（四）聚焦释红利强动能，稳妥推进重大税制改革

深化增值税改革，1-9月累计实现净减税417.7亿元，退还增量留抵税额129.1亿元；落实小规模纳税人免税标准提高，新增减税14.8亿元；率先推行增值税电子发票公共服务平台（优化版），积极准备增值税专用发票电子化试点工作。圆满完成首次个人所得税年度汇算，汇算申报883.9万人，其中，申报退税385.4万人、占比43.6%，金额28.6亿元；补税50.7万人、占比5.7%，金额40.6亿元。在全国首创开发应用自然人汇算清缴退税智能审核平台，大幅提高退税效率。平稳开展社保费和非税收入划转和征管，1-9月划转税务部门征收的社保费收入完成317.3亿元，五项非税收入完成23.9亿元；会同市财政、人社、残联等有序推进残保金划转，制定税务征收业务规则，10月份正式启动本年度残保金征收工作；按照企业社保费划转“一变四不变”原则，“干净、利索、快速”开展划转准备工作，确保如期划转、平稳征收。

（五）聚焦强治理提效能，持续优化税收营商环境

树立税收营商环境“新标杆”，在全国率先试点“五税种”综合申报，将“企业所得税、土地增值税、房产税、城镇土地使用税、印花税”等税种申报合并按季申报，实现“一张报表、一次申报、一次缴款、一张凭证”，有望大幅减少营商环境“纳税次数”。截至9月底，已有51.8万户企业使用综合申报，涉及税款171.9亿元。推广智能办税“新品牌”，全程网上办事项占比达96%， “一网通办”办件量稳居全市前三，智能咨询服务量占比已过半数；大力推行发票“网上申领+免费专业配送”，配送量占比达80%；推行出口退（免）税“提速办、网上办、容缺办”，试点离境退税“即买即退”集中办理。打造银税互动“新亮点”，通过“以税授信”模式，推动金融活水“精准滴灌”发展关键时期的中小市场主体，上半年全市月均发放各类银税合作产品贷款超30亿元，是以往月均发放贷款数的2倍多，为小微企业节约利息成本及抵押、担保等费用约8972万元。做好市政府“普惠金融”数据应用支撑，截至9月底累计已提供2.7亿条税务公共数据，支撑9700多家小微企业超过40亿元的融资贷款。提升风险管理“新能级”，完善税收风险立体化防控体系，推动风险管理从事后向事前、事中转变，加大涉税违法案件查处力度，着力营造公平公正的税收法治环境。重点针对骗取涉疫税收优惠政策的违法犯罪行为，联合公安部门共同打击，锁定8个虚开团伙，抓获犯罪嫌疑人121名，涉案金额220亿。

二、服务基层服务群众情况

（一）推进精文减会。落实税务总局整治形式主义为基层减负专项工作机制部署精神，制定持续解决困扰基层的形式主义问题任务措施台账，并对任务措施台账的具体落实提出要求。严格执行税务总局批准的发文计划，做到按月统计、按季通报，截至目前今年发文共139件，去年同期发文共153件，发文数量比2019年减少9%。按月对会议进行统筹，严格控制会议次数，截至目前今年召开会议共85次，去年同期召开会议89次，召开会议次数比去年减少4.5%。市局各处室（局）对下联系工作微信群共146个，减少或合并对下布置工作的微信群，目前对下布置工作的微信群比2019年减少约30%。

（二）改进调查研究。以重点调研项目、调研课题为抓手，对纳税人缴费人和基层一线开展了深入调研；注重改进调查研究作风，坚持问题导向和效果导向，对市政府下发的企业名单进行了全面梳理，逐一复核企业情况，避免了多头、重复调研走访，赴基层调研时做到轻车简从；通过广泛征求意见、问卷调查、召开座谈会等多种形式开展调研，在制定政策过程中，充分征求了各级税务机关和纳税人、缴费人或行业协会商会的意见。截至9月底，共计收集问题建议3499条，已解决问题3386条，解决率达96.7%。其中，市领导交办的42个问题和兄弟部门转办的56个问题，已全部解决，做到“一事一议”“一企一策”。

（三）服务疫情防控。切实发挥党建引领作用，聚焦税务总局优惠政策落实要给力、“非接触式”办税要添力、数据服务大局要尽力、疫情防控工作要加力的“四力”要求，统筹做好疫情防控和支持企业复工复产。开展“让党旗在疫情防控一线高高飘扬”主题活动、“聚焦‘四力’、党员先行”主题党日、“把初心落在行动上、把使命担在肩膀上”主题党日等，积极发挥党组织的战斗堡垒和党员的先锋模范作用。成立党员突击队31支，志愿服务队25支，系统各级党组织发动党员干部主动到居住地、工作地社区党组织报到，下沉街道社区、高速道口、火车站、机场等，全日制或24小时轮班顶岗疫情防控一线工作，累计参与道口关口执勤、社区秩序维护、返沪复工排摸、防疫政策沟通宣传等志愿服务1万余人次，做到跟随疫情发展形势始终冲锋在群防群控一线。组织党员干部捐款捐物、参加爱心义务献血等，共计捐款捐物180余万元。

（四）助力脱贫攻坚。贯彻税务总局要求，深入开展东西部税务局扶贫协作和对口帮扶工作，与云南省税务局联合制发扶贫协作和对口帮扶工作实施意见。向税务总局定点扶贫地区青海省海东市平安区和民和县划拨扶贫帮困资金，积极推动消费扶贫，为青海省税务局举办党务干部培训班。与新疆维吾尔自治区税务系统联合启动“打赢脱贫攻坚战，沪疆税务团委在行动”助学行动，通过结对帮困、援建电子教室和阅览室、捐衣捐物等形式帮助新疆喀什地区贫困儿童顺利就学。

三、开展党史、新中国史、改革开放史、社会主义发展史学习教育情况

（一）聚焦“八个结合”。市局制发学习党史、新中国史、改革开放史、社会主义发展史“四史”学习教育实施方案，成立“四史”学习教育领导小组，在全系统开展“四史”学习教育。市局党委把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为党委会议的“第一议题”并形成制度化安排，列入督办工作立项，第一时间学习最新讲话、最新文章、最新指示批示精神。今年以来在研究部署23项税收重大问题和重要工作前，集体学习习近平总书记最新讲话精神和关于税收工作的重要论述。发挥党委理论学习中心组领学作用，召开党委理论学习中心组（扩大）学习8次，邀请上海中共党史学会会长作“四史”专题讲座，党委班子成员围绕学习“四史”主题撰写心得体会，市局党委书记在市局纪念建党99周年大会上以视频会议形式为党员干部代表上党课。积极推进青年理论学习提升工程，组建青年理论学习小组136个，覆盖全体青年干部，组织开展“逐梦百年不忘初心  学思知行不负韶华”上海市税务系统思政微课堂大赛，各单位踊跃报送作品55个，评选获奖作品18个。

（二）聚焦“实”字要求。联系实际学，把深入党的十九届五中全会精神、《习近平谈治国理政》第三卷，以及及习近平总书记在第三届中国国际进口博览会开幕式上的主旨演讲、在浦东开发开放30周年庆祝大会上的讲话、习近平总书记重要回信精神等作为“四史”学习教育的重要内容，广泛学习宣传，切实抓好贯彻落实、知行合一。市局党委班子成员建立党支部联系点14个，开展调研走访、学习交流、讲党课等。组织系统各级党员领导干部带头撰写学习心得，党组织书记上专题党课473次，开展重温入党誓词活动，围绕“学‘四史’、强信念、勇担当”等开展主题党日629次。鼓励党员干部撰写微党课，梳理学习“四史”的收获和体会，开展“党课开讲啦”活动439次，推荐报送优秀党课视频5个。积极参加上海市市级机关阅读马拉松超级赛，税务系统成绩排名前列。上下半年分别组织开展“铭‘四史’、战疫情、促发展，学用新思想，奋力新担当”知识测试和习近平新时代中国特色社会主义思想学习达人挑战赛，依托远程教育和“学习兴税”平台进行“全面学、线上测、集中赛” ，系统党团员累计参与线上练习和测试12800余人次。

（三）聚焦项目培育。开展“学用新思想 奋力新担当——市税务局机关先锋行动”，重点推进“支持疫情防控和社会经济发展税收优惠政策落实”“党建引领吹响税收营商环境‘集结号’”项目，发挥党政机关“第一方阵”作用和税收服务“六稳”“六保”大局作用。联同长三角一体化示范区税务部门开展党建联建，上海青浦、江苏吴江、浙江嘉善税务局党委共同签署《长三角生态绿色一体化发展示范区税务党建联建方案》，通过党委互联、支部共建、党员互学等形式服务国家战略，推动三地党建联建制度化、常态化。

四、党风廉政建设情况

（一）压实管党治党政治责任。持续推进“四责协同”机制建设，召开全面从严治党工作会议，制发全面从严治党工作要点和任务分解表，明确六方面22项工作内容，分解表细化92条任务，明晰责任领导、责任部门、协办部门；做好各区局全面从严治党工作要点及任务分解表备案工作。制发纪检工作要点和监督责任工作清单，确定6个方面23项任务，细化55项具体工作。落实意识形态工作责任制要求。开展党组织书记抓基层党建述职评议考核，落实《税务系统党建与业务联动评价办法》。编发《纪检工作业务指南》，明确思路举措，加强工作指导，统筹谋划推进。推动压力传导到，纪检组班子通过走出去、请进来，有针对性分批与处级领导干部特别是单位部门一把手、区局纪检组负责人进行个别谈话、座谈交流，通过自上而下、层层加力，切实推动、倒逼“关键少数”从严自律、履职尽责。

（二）做实做细监督职责。聚焦实施职务与职级并行制度、巡视巡察整改、整治形式主义官僚主义、制止餐饮浪费和违规收送礼品礼金、私车公养专项整治等专项监督内容主题，持续紧盯“关键少数”、重点领域，强化对领导班子及其成员、下级一把手的监督，突出对权力集中、廉洁风险高或群众反映较多的单位（部门）一把手的监督，加强对发票管理等廉政风险易发多发环节的监督，靶向聚焦、有的放矢的开展监督工作。综合运用走访调查、明察暗访、查阅资料、问卷调查、数据分析、电话抽查等方式方法开展监督、精准“画像”，先后6批次开展监督调查和专项检查，强化监督结果运用。

（三）巩固拓展作风建设成效。制发违反中央八项规定精神问题、其他违纪违法问题两个通报，点名道姓通报曝光系统违纪违法问题15起、23人。2次组织系统各级纪检机构约谈本单位公务接待、财务、公车管理部门负责人。在年节假期等“四风”问题高发节点，加强提醒警示。密切关注“四风”隐形变异新动向，加强监督、重点防范违规收送礼品礼金、“不吃公款吃老板”等问题，严肃整治信访举报处理工作中形式主义、官僚主义问题，开展自办案件质量评查工作。深入开展违规收送礼品礼金、私车公养问题专项整治工作，先后三次召开专题会议部署整治工作。持续加强廉政警示教育，以“守纪律 讲奉献 敢担当”为主题开展廉政警示教育月，组织系统党团员开展主题大讨论，组织参观“以案释纪”典型案例警示教育巡展，开展临聘人员廉政教育和自查自纠，推进廉政教育基地建设，完成上海税务党校廉政长廊展板更新改造。倡导节约，杜绝浪费，举办“晒出你的月光宝盒”光盘倡导活动，制发倡议书，制作二十四节气内门户弹窗海报，活动成效被“学习强国”“上海基层党建”等推荐宣传。

五、队伍建设情况

（一）组织建设持续加力。始终坚持以提升基层组织力为重点，实施基层党组织建设质量提升行动，印发加强“四强”党支部建设推进党支部建设示范点创建方案，每月制发“党建工作提示”，指导基层落实党费收缴、党务公开、党内关怀、帮扶激励和“三会一课”、组织生活会、民主评议党员、谈心谈话等制度。汇编推广优秀党支部工作案例，宣传推广先进党支部工作法，着力提升基层党建工作规范化标准化水平。依托市局内门户“税务党建”专栏，更新各单位党建信息，编写《上海税务简报（党建工作专刊）》和“上海税务党建”微信，多渠道、全方位宣传报道党建工作。紧紧围绕税收中心工作，着力打造忠诚干净担当的高素质专业化税务干部队伍，今年3月在全国税务系统中率先完成首轮职级晋升，首次晋升税务干部2540人，二次晋升税务干部389人，干部队伍整体反响良好。

（二）党建业务融合共进。按照“两结合、四一起”要求，持续开展“岗位建新功 党员见行动”活动，组织 “战疫情、促发展”“聚焦‘四力’、党员先行”等“主题党日+”活动，组织党员干部通过云连线、直播课和进楼宇、进社区等“六进”方式宣传优惠政策，发挥各办税服务厅党员示范岗、先锋岗、责任区作用，助力企业复工复产。在落实减税降费和组织税费收入、个人所得税首次汇算清缴、自然人电子税务局上线推广等税收重大任务中，指导各级党组织成立党员突击队、青年党员先锋队，在临时机构中设立临时党支部，做到重点工作推进到哪里，党建就跟进到哪里。开展学习兴税平台试点，将试点与服务国家战略、支持抗疫复产、学习党建知识、建设人才队伍等融合，让优质学习资源直达每位税务干部。

（三）创先争优氛围浓厚。开展上海市税务系统“十佳先进基层党组织”“十佳优秀共产党员”的“双十佳”评选，结合“七一”纪念活动进行集中展示和表彰，发挥“奉献新时代、建功新税务——最美税务人”先进典型宣讲团作用，讲述平凡岗位上不平凡的故事，激发干事创业干劲。深入推进“四位一体”创先争优体系，开展上海市税务系统青年五四奖章（优秀青年干部）、星级基层服务明星、基层优秀工作组和优秀工作组长主题竞赛活动，评选产生优秀个人228人次、先进集体75个。近年系统内共有65家集体和31人次获得省部级荣誉，今年2家单位获评第六届全国文明单位，1人获全国先进工作者称号，1人获全国优秀共青团干部称号。深入推进教育培训激励机制，提高干部工作内生动力，经区局、市局、总局层层比试，2020年岗位练兵比武获得全国税务系统进出口税收岗位、信息安全岗位、税务稽查岗位第五、总分排名第三好成绩。

（四）税务文化凝心聚力。深入开展精神文明创建，制发上海市税务系统精神文明建设指导意见，汇编市级文明单位材料，推动各级文明单位经验交流。依托党建课题调研，通过广泛开展基层干部谈心谈话、座谈会等开展干部思想状调查，持续探索关心关注干部思想动态，为干部排忧解难。丰富税务干部职工文化生活，组织系统各单位参加第二十二届上海市读书节征文活动，获优秀组织奖。开展“庆祖国华诞 建人民城市 创美好生活” 2020年上海市税务系统职工书法摄影比赛，评选展示优秀作品。大力弘扬劳模精神、劳动精神和工匠精神，推进劳模创新工作室创建，举办“乘风破浪改革路 巾帼扬帆立新功”主题劳模讲座，开展“我身边的劳模”主题宣讲活动，引导激励全市税务干部以劳模为榜样，在服务国家战略、促进上海经济社会发展、加快推进新时代税收现代化建设中作出更大贡献。