国家税务总局上海市税务局

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自我评价材料

 

2019年，市税务局在国家税务总局和上海市委、市政府的领导下，紧紧围绕年度重点工作部署，发挥税收职能作用，服务改革发展大局，聚焦落实减税降费政策措施和完成税费收入任务“两确保”，促进税收改革的实践创新性和成果获得感“两增强”，深化从严治党、科学治队、综合治税，提升税收执法、服务、监管的标准化、精细化、便利化、信息化水平，有效防范和化解重大风险，加快推进新时代上海税收现代化建设，确保各项任务目标有力有序推进落实，取得阶段性成效。

一、围绕中心服务大局情况

一是减税降费政策措施有效落地。国家及本市各项重大减税降费政策措施出台后，市税务局牢固树立落实减税降费政策措施是政治任务和硬任务的理念，全力实施好年度税收工作的“头号工程”，确保减税降费红利切实转化为推动经济转型升级的强大动力。建立“一体化指挥、一揽子统筹、外部广泛协调”的工作推进机制。成立由市、区税务机关主要负责同志任组长的领导小组，建立任务清单对标对表、信息报送反馈、问题意见快速响应等配套机制；及时向市委、市政府汇报减税降费工作，提请市政府同意成立市级层面减税降费工作协调推进组；主动向市纪委、发改委、财政、审计等部门汇报沟通，邀请各区分管区长参加减税降费工作协同共治座谈会，提升共识，凝聚合力；严格内部监督检查，及时发现和纠正落实减税降费过程中的问题与风险；积极配合总局督察调研和专项督查，自行开展专项监督检查，对检查发现的19个个性问题点对点反馈，对5方面12个共性问题在全市税务系统面上通报，举一反三，落实整改。开展“多轮次、全覆盖”宣传辅导。通过媒体宣传、纳税人学堂、上门辅导、专题宣讲等多种方式，持续深入开展政策宣传辅导，累计辅导超过500万户次；大力推广“网上、掌上、线上、线下”四位一体智能咨询系统，有效满足纳税人多元化咨询需求。打造“智能化、便捷化”畅享体验。建立纳税申报错峰提醒机制，为企业应享尽享优惠政策做好个性化服务；针对纳税人多缴税费退库需求，创新实行以简便、快速、电子化为主要特征的批量集中退库模式。打造“硬账单、铁账本”统计分析。建立健全减税降费数据排查、会审等机制，多维度开展减税降费效应分析。今年1-10月（所属期），全市新增减免税额1505.8亿元，其中：2019年新出台的减税政策减税855.6亿元，2018年减税政策在2019年的翘尾减税645.2亿元，2018年到期后在2019年延续的减税政策减税逾5亿元。

二是组织税收收入克难前行。今年以来，面对经济下行压力和大规模减税的双重影响，市税务局充分认识组织收入工作的艰巨性和复杂性，采取积极措施承接落实好各项收入任务：一是加强目标管理预测，围绕年度预算收入增长目标，统筹开展全市收入任务分解落实，加强税收收入形势预测预判；二是加强税源分析监控，对重点行业、1.2万户重点税源企业（占收入比重72%）、税收增减亿元以上企业开展跟踪分析，做好重大不确定因素、区域发展比较、新旧动能转换等综合分析；三是加强汇报沟通协调，积极向市委、市政府汇报税收收入情况，加强与财政部门协调配合，努力营造良好的组织收入环境。2019年1-11月，本市税务部门组织的税收收入完成13068.0亿元，同比下降1.6%，减收211.0亿元。其中，证券交易印花税完成528.7亿元，同比增长22.9%，增收98.5亿元；剔除证券交易印花税后，税收收入完成12539.3亿元，同比下降2.4%，减收309.5亿元。

三是落实三大任务及重大税制改革持续加力。围绕落实习近平总书记交给上海的三项新的重大任务，聚焦自贸试验区新片区建设，积极争取税务总局关心和支持，从关键核心企业、高端紧缺人才、跨境服务等方面提出8项税制方案，基本被纳入《中国（上海）自由贸易试验区临港新片区总体方案》。聚焦长三角一体化发展，会同财政部门探索跨行政区投入共担、利益共享、财税分享机制；推进“一体化示范区”税收制度创新，探索区域内开办企业税务“一网通”服务，实现异地办证后当场领取发票；推进涉税风险联防联控，通过与长三角区域税务部门共享涉嫌虚开等信息，聚焦“科创板”，通过简表提速，更好发挥研发费加计扣除等优惠政策对科创中心建设的支持作用。全力推进深化增值税改革各项措施落地生根，惠及全市78.7万企业纳税人，实现制造业等主要行业税负明显降低，所有行业税负只减不增。推动个人所得税改革有效落地，惠及全市1500余万个人纳税人，试点专项附加扣除信息核验，持续探索与超大型城市治理相匹配、以社会共治为特色的新型自然人税费管理体系。落实车辆购置税法，打造“线上为主、线下为辅、全市通办”的车辆购置税多元化办税新模式，全面取消车辆购置税纸质完税证明。顺利实现机关事业单位社保费、城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险划转税务局征收，建立覆盖287个社区事务受理服务中心的缴费通道，实现参保登记、缴费档次选择、银行扣款签约等业务“社区办”和“一次办”；联合医保、民政等部门建立风险应急反应机制，加强缴费事项后续管理，初步形成“医保核定、税务征收、数据互通、部门联动”的征收机制。

四是税务营商环境显著优化。围绕深化社会治理创新，不断深化新时代税收现代化建设。加快“一网通办”推进步伐，税务“一网通办”上线事项达到116大项230子项，年内办理业务300万笔，截至10月底，“发票验旧”“代开增值税发票”事项分别位列全市“一网通办”月办理量第一、第三位，助推全市网办比率、最多跑一次比例显著提升；深度对接市法人库、市政府电子证照等平台，实现“一网通办”事项相关数据自动预填，减轻纳税人网上办税负担；对84个“一网通办”高频事项实现机器自动审核，将办结时限缩减至零；加速“智慧税务”探索，完成电子税务局311项网上办税事项的套餐化、智能化改造升级，实现依申请事项“一站式”网上办结；优化智慧办税服务厅建设，试点推广智慧化导税、办税、咨询等服务；探索电子证照“亮证”办税，推动个人涉税事项实名认证进入“无证”时代；打造“自动识别、自动计算、自动成表、自动校验”税收优惠智能化服务模式，探索推行税收电子退库全联网和全覆盖；探索将“研发设计”及“离岸服务外包”两类零税率应税服务纳入“单一窗口”办理退税申报；试点车辆购置税税收完税证明电子化。加宽“银税互动”合作范围，在全国首建政府部门合作开发的纯公益性银税互动平台，率先将“银税互动”与“政策性担保贷款”机制紧密融合，在沪银行机构累计发放各类银税合作产品贷款550亿元，较2018年底增长54%，银税合作项下贷款余额229亿元，为小微企业节省成本费用2.6亿元。加强“离境退税”效应叠加，在全国率先试点离境退税“即买即退”服务,结合机场卫星厅、吴淞港“东方之睛”建设，确保离境退税服务全覆盖，全市退税商店数量进一步扩大至近400家，退税额稳居全国首位。加深不动产登记服务改革，探索厂房、仓库类不动产转移登记“自主申报、承诺告知、当场完税、事后复核”新模式，实现当场办结。加大协同治税力度，联合行政服务中心、社区服务中心、经济园区、银行网点以及楼宇商圈，在全市设置社会共治点76个，累计服务纳税人30万人次。

五是税收监管体系不断健全。全面推行行政执法“三项制度”，整合对外执法信息统一公示渠道，市、区两级分别推出行政执法公示专栏17个；统筹开发完成音像记录管理平台2套，初步形成文书记录为主音像记录为辅的全过程记录模式；组建符合执法现状的法制审核队伍，对6类重点和1类日常重大执法决定全面实施法制审核。推进大数据互联共享应用，做好与市大数据中心平台对接，已连通公安、民政、人口库、法人库等10个数据库，共享各类税收数据100多亿条，数据质量和响应外部门数据需求效率均位列全市47家单位第二名。科学推进跨境双边案件管理，成功谈签全国首例金融行业双边协商案件。建立税收风险立体化防控体系，突出加强事前事中管理，精准锁定优惠政策享受“不及时、不充分”企业近2万户，新落地税收优惠3.2亿元。探索重点税源个性化服务新模式，推进税企数据直连平台建设，试点建立首席联络员制度，实现税收遵从协议全面覆盖全市131户千户集团。持续推进扫黑除恶专项行动，加强重点领域税收监管，持续保持扫黑除恶高压态势，所有移交线索均已立案，初步查证涉及补税、罚款1.3亿元；移送公安机关涉黑涉恶线索涉及企业420户，涉嫌虚开发票金额21亿元。

二、服务基层服务群众、为基层减负情况

一是加强统筹推进。认真落实“基层减负年”相关要求，扎实推进整治形式主义突出问题为基层减负工作。制发市局整治形式主义为基层税务机关减负专项工作机制实施方案，以及市税务系统《关于进一步加强统筹切实为基层减负的若干措施》，形成了即知即改和管长远的制度性安排和操作性措施，并重点对减负工作中涉及的参加各类活动、精简文件会议简报、规范工作布置、工作调研以及填表报数等13个方面逐条进行了细化明确，做到减负指标定量为主、定性为辅，使减负工作精简在点上、减负在面上，努力为基层减负提供扎实可靠的制度保障。

二是精简文件简报。严格规范发文，精简口径内的发文比去年减少三分之一。加强发文统筹，避免多头、重复发文。截至11月底，市税务局实际制发文件158件，比2018年同期减少三分之一以上。同时发扬“短时新”文风，坚决压缩篇幅。对市局层面的简报种类和数量进行全面系统的梳理，对需保留、取消和合并的简报进行充分论证，并从规范简报名称、严控简报数量、优化分送方式等方面对简报进行“瘦身”和“健身”。经过精简规范，目前市局简报种类已从16种大幅精简到3种，有效减轻了基层负担，进一步增强了简报信息的有效性、针对性和及时性。压缩各类简报篇幅，并根据简报内容合理确定发送范围。

三是少开会开短会。截至11月底，实际召开会议106次，比去年同期减少三分之一。加强会议统筹和会议审批，对市局层面的会议和培训采取合并、套开和“一竿子到底”的形式，加强会议管理，防止和避免了多头开会和层层培训。今年以来，全市税务系统召开的视频会议均未超过2小时；局领导出席的会议，讲话时间未超过2小时；会议交流发言单位数量未超过5个，发言时间控制在6分钟以内，有效压缩了会议时间，提高了会议效率。

四是调整完善绩效考核。紧扣税收工作主题主业主线，对绩效考核指标和考点进行了大幅优化缩减，调整和减少幅度达到25%以上；规定全市税务系统内考核指标逐级只减不增，让基层真切体会减负获得感；考评规则体现正向激励导向，有效发挥考核“指挥棒”的作用。全市税务系统内各基层单位也分别对本单位的绩效考核指标进行了大幅精简，部分单位减幅达到40%以上。

五是优化改进督查检查。根据《中共中央办公厅关于统筹规范督查检查考核工作的通知》，严格控制督查总量，实行年度计划和审批报备制度。今年以来市税务局将原先开展的多次单项检查合并为一次综合督查检查，内容涵盖落实减税降费、整治形式主义为基层减负、落实八项规定精神、保密工作、安全工作、“两个责任”落实等方面，避免多头检查、重复检查，避免基层忙于应付，有效整合了督查力量，切实减轻了基层压力。

三、开展“不忘初心、牢记使命”主题教育情况

税务系统 “不忘初心、牢记使命”主题教育开展以来，市税务局党委高度重视，严格按照党中央和税务总局党委、上海市委的部署要求，紧扣目标要求，在组织领导、学习教育、调查研究、检视问题、整改落实五个方面下真功、下实功。参加第一批、第二批主题教育的各级党组织和党员干部积极响应，踊跃参与，推动主题教育真抓实做、高效开展，取得阶段性成果。阶段性成果主要体现为“五个坚持”。

一是坚持提高站位抓组织。通过抓实动员部署、强化责任落实、注重体现实效，使组织领导讲章讲法。在开展第一批主题教育和总结巩固经验成果的基础上，结合本市税务系统第二批主题教育单位与群众距离更近、服务群众更直接等特点，建立“1+4+16”工作机制，发挥市区两级党委一个核心作用基础，成立4个市局巡回指导组，分片联络指导16个区税务局。落实纵合横通强党建机制要求，4个市局巡回指导组和16个区局全覆盖走访各区委组织部门、区级机关党工委，积极汇报，得到了地方党政部门的大力支持。

二是坚持围绕主题抓学习。通过市区两级党委班子带头学、支部党员面上学、学习实效检测学、特色实际多样学，使学习教育重质重效。主题教育期间，市局党委共集中组织开展“四项教育”11场次，各区税务局处级领导干部在自学的基础上就“8+4个专题”开展194次专题研讨。在“关键少数”示范带动下，截至目前，全市税务系统实现492名党支部书记主题教育轮训全覆盖，各单位系统结合实际深入开展进典型教育64次、警示教育84次、革命传统教育96次、形势政策教育91次。16个区税务局向地方党政部门报送分析报告66篇，党员干部围绕减税降费、便民办税缴费为纳税人、缴费人办实事好事4136件，参加社区公益活动、扶贫济困等志愿服务5508人次，切实把学习成效转化为做好本职工作、推动税收事业发展的生动实践。

三是坚持问题导向抓检视。通过完善调研机制、突出调研重点、推动成果转化，使调查研究向深向细。市局领导班子聚焦“贯彻落实减税降费政策措施”“全力落实三项新的重大任务”“打造国际一流营商环境”等重点领域，实地调研、座谈交流基层税务机关167个、纳税人及缴费人220户，有针对性地完成调研报告13篇，上专题党课14次。截至目前，16个区税务局聚焦重点工作和突出矛盾，确立105个重点调研课题，深入工作难度大、干部群众反映强烈的地方查实情，累计召开2013场纳税人和缴费人、基层税务干部座谈会，听取69个党政部门及有关领导、504个企业和390个基层部门反映的意见建议，共收集到意见建议539条，处级领导干部及党支部书记在调研的基础上累计讲党课108场，初步解决一批重点难点问题。

四是坚持刀刃向内抓整改。通过广开言路听意见、对照要求找问题、谈心谈话自反思，使检视差距从严从实。市局党委通过自己找、群众提、上级点、互相帮、集体议等方式收集原汁原味意见建议110条。市局领导班子成员检视反思问题57个，开展谈心谈话107人次，梳理问题和建议79条，并在前期学习调研、征求意见、检视问题的基础上参加专题民主生活会，深入开展自我批评与相互批评。16个区税务局坚持群众提、相互谈、上级点、找差距，从严从实检视差距，持续更新检视问题台账，截至11月底，经过前阶段多方式、多渠道的问题查找，各区局围绕减税降费等重点工作形成了六方面共计401条问题的检视问题清单。

五是坚持突出成效抓落地。坚持将“整改有没有到位、工作有没有改进、群众有没有满意”作为衡量主题教育实效性的重要标准，从一开始就奔着问题去，从“改”字入手并贯穿始终。市局党委对照11个方面问题制定44项整治任务，通过建立台账，细化任务、跟进情况等措施，有力保障问题整治落到实处，目前已完成整治任务24项，预计12月底完成5项，取得阶段性成果15项，建立了《关于进一步加强统筹切实为基层减负的若干措施》等制度性的长效机制。加大专项整治及问题整改的统筹和推进力度，持续做好第一批与第二批主题教育整改工作的有机衔接。市局党委集中梳理、积极回应市局领导到各区局和基层一线调研了解到的“表现在基层、根子在上面”和单靠基层难以解决的问题，对需市局解决的30项问题制定44条解决措施，对需税务总局解决的，形成初步建议；对第一批主题教育检视问题大清单及专项整治任务进行“再回头”，督促跟踪责任处室落实情况。各区局坚持边查边改，建立整改台账，明确整改任务、责任人、责任部门，突出抓好3个方面的专项整治，配合落实第一批8项专项整治。截至11月底，各区局制定了238条专项整治整改任务、432条整改措施，八成以上的任务和措施均已整改完成。

四、党风廉政建设情况

一是坚持“书记抓、抓书记”。年初召开上海市税务系统全面从严治党工作会议，制定工作要点，明确“五个坚持、五个深化”21项工作任务，召开党委会，专题研究全面从严治党工作，每半年向税务总局党委报告全面从严治党工作情况。制发《上海市税务系统落实全面从严治党主体责任和监督责任清单》及内容分解表，市局党委书记及党委委员结合主题教育、基层调研、巡察反馈、干部任免宣布等，对各单位（部门）主要负责人开展廉政谈话。

二是建立定期听取汇报和专题研究制度。支持纪检机构聚焦监督执纪问责主业，以党委会形式听取纪检部门工作汇报8次，先后审议本市税务系统落实全面从严治党“两个责任”专项检查情况通报、《2019年度上海市税务系统纪检工作要点》《税收违法案件一案双查实施细则（试行）》《2019年上半年监督执纪问责工作情况的汇报》《市局纪检组加强主题教育监督工作方案》《2018年8月以来本市税务系统违纪违法问题处理情况的通报》等，做到重大案件及时研究，重大问题及时解决，重要情况及时听取汇报。

三是持续开展廉政警示教育。3月份起以“崇法守纪明德”为主题开展廉政警示教育，组织学习本市税务系统 2019年度税务工作会议和全面从严治党工作会议精神，重点学习领会习近平总书记、赵乐际书记、李强书记、廖国勋书记等讲话精神。结合学习贯彻税务总局《关于进一步加强税务干部交往情况管理监督的通知》、《关于加强对税务系统差旅费伙食费和市内交通费收交管理工作监督的通知》等最新文件规定，认真组织学习党纪规章和法律法规，组织税务干部观看廉政警示教育片、参观廉政警示教育基地。深入结合“以案促改”专项工作查处和通报的典型案例，注重剖析反思，做好交流研讨。以“青春税月”微信公众号为载体，继续组织系统青年党员开展“崇法守纪明德”主题大讨论。以各级通报的违纪违法典型案例、税务总局《以案明纪》和市局《警钟长鸣》选编案例为反面教材，进一步发挥以案明纪、以案说法、以案示警的作用。

五、队伍建设情况

一是发挥党建引领，提升各方聚合力。围绕减税降费开展“改革新使命 建功新征程”主题活动，通过“三抓三促三推进”措施，充分发挥基层党组织、党员服务税收事业、推动改革发展的战斗堡垒作用和先锋模范作用。持续落实新纵合横通强党建机制体系，深化“下抓两级、抓深一层”工作机制，完善市局领导基层党建工作“双联系”制度；以纪念建党98周年为契机选树表彰系统“十佳先进基层党组织”“十佳优秀共产党员”；以“融合·提升”为主题，分片区深化“组织生活公开课”党建品牌活动；与团市委联合开展落实个人所得税减税政策社会共治工作，在全市50余个楼宇社区网点配置政策服务志愿者，探索基层“党建带团建、团建促共建”新机制。

二是严格干部管理，优化人力资源配置。坚持党管干部原则和正确选人用人导向，突出政治标准，注重实践实干实效，先后开展正处级领导干部选拔任用、处级非领导职务晋升、副处级领导职务竞争性选拔和青年科级干部公开选拔。对税务干部在企业兼职、税务干部经商办企业、税务干部在社团兼职、因私出国（境）管理、“裸官”任职岗位管理等5个方面进行了“回头看”。全面推行数字人事，从7月1日起，在市局机关及下属24家单位全面上线数字人事信息系统。

三是建立长效机制，系统提升干部素质能力。从习近平新时代中国特色社会主义思想教育、“一把手”政治能力提升、专业人才业务能力提升、双基干部履职能力专业化能力提升等不同层面开展专项培训，多维度提升干部综合能力水平。制发《关于进一步加强本市税务系统基层建设 激励干部担当作为具体措施的通知》、《上海市税务系统干部交流办法》、《上海市税务系统借调人员管理办法》、《关于进一步加强与改进教育培训工作的整改措施》、《上海市税务系统兼职师资管理办法》、《上海市税务系统协税护税人员管理办法》等6个制度办法，健全支撑担当作为的职责体系，营造全系统乐于担当作为的良好氛围。

四是鼓励担当作为，激发队伍活跃力。开展系统国税地税征管体制改革及时性奖励和基层服务明星主题竞赛，持续完善电子荣誉室建设；开展上海市税务系统“改革新使命 建功新征程”担当作为先进典型宣讲，充分发挥典型先进示范引领作用。举行庆祝新中国成立70周年歌咏比赛、“我和我的祖国”征文活动、“国旗下成长”国庆升旗仪式、上海市税务系统青年五四奖章评审会、纪念五四运动100周年大会等，弘扬爱国主义情怀，激发干部队伍活力，提振干事创业精气神。有效发挥绩效管理抓班子作用，进一步推进组织绩效、个人绩效、数字人事深度融合，推动各项任务落地见效，截至三季度，组织绩效评分在全国税务系统36家单位中排名第三。

国家税务总局上海市税务局

基本情况介绍

 

国税地税征管体制改革后，国家税务总局上海市税务局局机关共设立16个内设机构，另有3个党及纪律监察的工作机构整合后暂予保留；设立9个派出机构，4个事业单位；下设16个区局。其中：9个派出机构职责分别为：第一税务分局负责全市列名大企业税收服务和管理，第二税务分局负责出口退税服务与管理，第三税务分局负责海洋石油行业、银行、保险等金融机构和国家级要素市场税收征管，第四税务分局负责纳税服务、税法宣传、纳税咨询，并承担税务总局“一带一路”“长江经济带”税收咨询和国际交流等功能；1个市稽查局和4个跨区域稽查局，负责全市税务稽查工作。4个事业单位分别为：信息中心、税收科学研究所、税务干部学校、机关服务中心。16个区税务局承担本行政区域内纳税人、缴费人的税费征收管理职能。截至2019年9月30日，本市管辖户管共计215.67万户，其中：正常户190.97万户，非正常户（包括证件失效户）23.70万户。

截止到11月26日，本市税务系统现有在编公务员10527人，其中局级干部11人，处级干部316人（占比3.0%）。中共党员（在职）6088人，占比57.8%。干部平均年龄42.6岁，其中处级以上干部平均年龄52.5岁。